如果你正在為信用卡、貸款或稅務債務煩惱，甚至收到律師信或追數公司電話，你可能已經考慮過破產、債務舒緩，或者另一個常見選擇：IVA 債務重組。
IVA，全名為 Individual Voluntary Arrangement（個人自願安排），是香港法例下的一種合法債務解決方法。與破產相比，它更溫和、更具彈性，而且不會立即失去所有資產或影響工作。
但 IVA 債務重組適合所有人嗎？有咩後果？點樣申請？本文會一次過講清楚你要知嘅一切。
✅ 什麼是 IVA 債務重組？
IVA 是一項根據《破產條例》第6A條制定的 個人法律債務協議，由持牌破產管理人（Insolvency Practitioner）代表你與債權人（例如銀行、貸款公司、稅務局等）商議出一個可行的供款方案，讓你按月供款 3 至 5 年，最終償還部分或全部債務。
完成計劃後，所有剩餘債務將會被豁免，並結束法律追討。
🎯 IVA 債務重組的申請條件
申請 IVA 並非人人適合，以下是 2025 年常見的基本要求：
- 總債務達 HK$100,000 或以上
信用卡、私人貸款、稅款等累計債務額。 - 有至少兩個以上債權人
例如你同時欠銀行信用卡與稅局罰款。 - 有穩定收入供款
你需證明自己每月有能力還款，例如打工、自僱或生意收益。 - 不適合或不想申請破產
如你係銀行業、公務員、會計師、律師等專業人士，破產會失去職業資格。 - 願意主動處理債務
IVA 係自願安排，需你主動配合、交齊資料，並遵守協議。
🔁 IVA 的整體流程
Step 1：財務諮詢
與持牌中介（如破產管理人）討論你債務狀況，建議是否適合走 IVA。
Step 2：文件準備
提交所有債務明細、收入證明、開支報表、銀行紀錄等。
Step 3：草擬方案
破產管理人根據你嘅收入、開支草擬 IVA 計劃，包括月供金額、供款年期（36～60個月）。
Step 4：債權人投票通過
如 持有75%債務金額的債權人贊成，整個 IVA 協議就會被接納並開始執行。
Step 5：按月供款
你每月供款給破產管理人，由佢代為分配比債權人。
Step 6：完成還款、清除債務
完成供款後，未償還部分會被豁免，結束所有追討，信用紀錄會保留一段時間後清除。